o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych
Ustawa z dnia 5 listopada 2009 r., tekst jednolity Dz.U. 2019 poz. 2412, 170 artykułów. Obowiązuje. Historia tekstów jednolitych
Rozdział 1. Przepisy ogólne
Art. 1.
Ustawa określa zasady tworzenia, organizacji i działalności spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych,
zwanych dalej „kasami”, i Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej,
zwanej dalej „Kasą Krajową”, oraz zasady sprawowania nadzoru nad kasami i Kasą Krajową.
Art. 1a.
Użyte w ustawie określenia oznaczają:
1)
przedsiębiorca - przedsiębiorcę, o którym mowa w ustawie z dnia 6 marca 2018 r. - Prawo przedsiębiorców
(Dz. U. z 2019 r. poz. 1292 i 1495);
2)
przedsiębiorca zagraniczny - przedsiębiorcę zagranicznego w rozumieniu ustawy z dnia 6 marca 2018 r. o zasadach uczestnictwa przedsiębiorców zagranicznych
i innych osób zagranicznych w obrocie gospodarczym na terytorium Rzeczypospolitej
Polskiej
(Dz. U. z 2019 r. poz. 1079, 1214, 1495 i 1655);
3)
karta płatnicza - kartę płatniczą w rozumieniu art. 2 pkt 15a ustawy z dnia 19 sierpnia 2011 r. o usługach płatniczych
(Dz. U. z 2019 r. poz. 659, 730 i 1495);
4)
bank krajowy - bank, o którym mowa w art. 4 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe
(Dz. U. z 2018 r. poz. 2187, z późn. zm.);
5)
mała kasa - kasę, która spełnia następujące warunki:
a)
suma aktywów bilansu kasy na koniec roku obrotowego nie przekraczała 20 mln zł,
b)
średnioroczna liczba członków kasy w ostatnim roku obrotowym nie przekraczała 10 tys.
osób;
6)
instytucja kredytowa - instytucję, o której mowa w art. 4 ust. 1 pkt 1 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013
z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych
i firm inwestycyjnych, zmieniającego rozporządzenie (UE) nr 648/2012
(Dz. Urz. UE L 176 z 27.06.2013, str. 1, z późn. zm.), mającą siedzibę na terytorium innego niż Rzeczpospolita Polska państwa członkowskiego
Unii Europejskiej.
Art. 2.
Kasa jest spółdzielnią, do której w zakresie nieuregulowanym ustawą stosuje się przepisy
ustawy z dnia 16 września 1982 r. - Prawo spółdzielcze
(Dz. U. z 2018 r. poz. 1285 oraz z 2019 r. poz. 730, 1080 i 1100).
Art. 3.
1.
Celem kas, z zastrzeżeniem art. 13aa, jest gromadzenie środków pieniężnych wyłącznie
swoich członków, udzielanie im pożyczek i kredytów, przeprowadzanie na ich zlecenie
rozliczeń finansowych oraz pośredniczenie przy zawieraniu umów ubezpieczenia na zasadach
określonych w ustawie z dnia 22 maja 2003 r. o pośrednictwie ubezpieczeniowym
(Dz. U. z 2016 r. poz. 2077, z 2017 r. poz. 60 i 2486 oraz z 2018 r. poz. 650 i 1629).
1.
Celem kas, z zastrzeżeniem art. 13aa, jest gromadzenie środków pieniężnych wyłącznie
swoich członków, udzielanie im pożyczek i kredytów, przeprowadzanie na ich zlecenie
rozliczeń finansowych oraz wykonywanie dystrybucji ubezpieczeń na zasadach określonych
w ustawie z dnia 15 grudnia 2017 r. o dystrybucji ubezpieczeń
(Dz. U. z 2019 r. poz. 1881).
1a.
Kasa, po uzyskaniu zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego, o którym mowa w art. 32 ust. 2 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu
alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi
(Dz. U. z 2018 r. poz. 1355, z późn. zm.), zwanej dalej „ustawą o funduszach inwestycyjnych”, może pośredniczyć w zbywaniu
i odkupywaniu jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych lub tytułów uczestnictwa
funduszy zagranicznych oraz funduszy inwestycyjnych otwartych z siedzibą w państwach
należących do Europejskiego Obszaru Gospodarczego (EEA).
2.
Do rozliczeń, o których mowa w ust. 1, stosuje się odpowiednio przepisy ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe o bankowych rozliczeniach pieniężnych oraz przepisy ustawy z dnia 19 sierpnia 2011 r. o usługach płatniczych w zakresie świadczenia usług płatniczych.
2a.
Do poleceń zapłaty stosuje się art. 63d ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe.
3.
Kasy, z wyłączeniem małych kas, oraz Kasa Krajowa są uprawnione do wydawania pieniądza
elektronicznego na rzecz członków kas, na zasadach określonych w ustawie z dnia 19 sierpnia 2011 r. o usługach płatniczych.
4.
Kasy mogą świadczyć na rzecz swoich członków usługi zaufania oraz wydawać swoim członkom
środki identyfikacji elektronicznej w rozumieniu przepisów o usługach zaufania oraz
identyfikacji elektronicznej.
Art. 3a.
1.
Oświadczenie woliZachowanie, które wyraża wolę wywołania skutku prawnego. Może być wyrażone wprost albo przez inne zachowanie, chyba że ustawa wymaga szczególnej formy.Objaśnienie redakcyjne, nie jest tekstem ustawy.Orzeczenia o tym pojęciu związane z dokonywaniem czynności, o których mowa w art. 3, mogą
być składane w postaci elektronicznej.
2.
Dokumenty związane z czynnościami, o których mowa w art. 3, mogą być sporządzane na
informatycznych nośnikach danych, jeżeli dokumenty te będą w sposób należyty utworzone,
utrwalone, przekazane, przechowywane i zabezpieczone. Usługi związane z zabezpieczeniem
tych dokumentów mogą być wykonywane przez kasy, Kasę Krajową lub podmioty kontrolowane
przez kasy lub Kasę Krajową.
3.
Jeżeli ustawa zastrzega dla Czynność prawnaDziałanie, przez które ktoś świadomie wywołuje skutki prawne, przede wszystkim przez złożenie oświadczenia woli, np. zawarcie umowy, sporządzenie testamentu albo wypowiedzenie.Objaśnienie redakcyjne, nie jest tekstem ustawy.Orzeczenia o tym pojęciu formę pisemną, uznaje się, że czynność
dokonana w formie, o której mowa w ust. 1, spełnia wymagania formy pisemnej także
wtedy, gdy forma została zastrzeżona pod rygorem nieważności.
4.
Rada Ministrów, po zasięgnięciu opinii Prezesa Narodowego Banku Polskiego oraz Kasy
Krajowej, określi, w drodze rozporządzenia, sposób tworzenia, utrwalania, przekazywania,
przechowywania i zabezpieczania, w tym przy zastosowaniu środków identyfikacji elektronicznej,
dokumentów, o których mowa w ust. 2, mając na względzie konieczność zapewnienia bezpieczeństwa
obrotu oraz ochronę interesów kas i ich członków.
Art. 3b.
1.
Kasa prowadzi dla członka kasy, który posiada w kasie imienny rachunek otwarty w związku
z prowadzoną przez niego działalnością gospodarczą, rachunek VAT. Otwierając dla członka
kasy imienny rachunek, kasa jednocześnie otwiera rachunek VAT.
2.
Do rachunku VAT przepisy rozdziału 3a ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe stosuje się odpowiednio.
Art. 4.
Do stosunków zobowiązaniowych pomiędzy kasami a ich członkami, o których mowa w art.
3 ust. 1 i 1a, stosuje się przepisy ustawy z dnia 16 lutego 2007 r. o ochronie konkurencji i konsumentów
(Dz. U. z 2019 r. poz. 369, 1571 i 1667) w zakresie praktyk naruszających Ochrona zbiorowych interesów konsumentówOchrona praw nieoznaczonej grupy konsumentów przed bezprawnymi praktykami przedsiębiorców. Nie dotyczy wyłącznie indywidualnego sporu pojedynczego konsumenta z przedsiębiorcą.Objaśnienie redakcyjne, nie jest tekstem ustawy.Orzeczenia o tym pojęciu.
Art. 5.
Nazwa „spółdzielcza kasa oszczędnościowo-kredytowa” może być używana wyłącznie przez
podmioty zwane „kasami” w rozumieniu ustawy.
Art. 6.
W przypadku gdy kasa została utworzona w zakładzie pracy, warunki współpracy między
kasą a pracodawcą oraz zakres świadczeń pracodawcy na rzecz kasy określa umowa.
Art. 7.
1.
Utworzenie kasy wymaga uzyskania zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego.
2.
Z wnioskiem o wydanie zezwolenia występują założyciele kasy. Założyciele kasy są obowiązani
ustanowić od 1 do 3 pełnomocników, którzy będą ich reprezentować wobec Komisji Nadzoru
Finansowego w okresie poprzedzającym wydanie zezwolenia. PełnomocnictwoUmocowanie do działania w imieniu innej osoby, udzielone w oświadczeniu mocodawcy. Czynność dokonana przez pełnomocnika w granicach umocowania wywołuje skutki bezpośrednio dla mocodawcy.Objaśnienie redakcyjne, nie jest tekstem ustawy.Orzeczenia o tym pojęciu powinno być
sporządzone w formie Akt notarialnyDokument urzędowy sporządzony przez notariusza w formie określonej prawem, obejmujący czynność prawną lub inne zdarzenie wymagające udokumentowania. W przypadkach wskazanych w ustawie jego forma jest konieczna do ważności czynności.Objaśnienie redakcyjne, nie jest tekstem ustawy.Orzeczenia o tym pojęciu.
3.
Komisja Nadzoru Finansowego wydaje decyzję w przedmiocie zezwolenia na utworzenie
kasy w terminie 3 miesięcy od daty otrzymania wniosku lub jego uzupełnienia.
4.
W zezwoleniu na utworzenie kasy Komisja Nadzoru Finansowego określa nazwę i siedzibę
kasy oraz zatwierdza jej statut.
5.
Komisja Nadzoru Finansowego odmawia wydania zezwolenia na utworzenie kasy, jeżeli:
1)
nie zostały spełnione wymagania obowiązujące przy tworzeniu kas;
2)
zamierzona działalność naruszałaby przepisy prawa lub nie gwarantowałaby bezpieczeństwa
gromadzonych w kasie środków;
3)
osoby przewidziane do objęcia stanowisk członków zarządu i rady nadzorczej kasy nie
spełniają wymagań, o których mowa w art. 18 ust. 1 i 4;
4)
wobec osoby przewidzianej do objęcia stanowiska prezesa zarządu kasy zachodzą przesłanki
odmowy wyrażenia zgody, o której mowa w art. 21 ust. 2.
6.
Wzór wniosku, o którym mowa w ust. 2, określi Komisja Nadzoru Finansowego, po zaopiniowaniu
przez Kasę Krajową.
Art. 8.
1.
Statut kasy, oprócz spraw określonych w art. 5 § 1 ustawy z dnia 16 września 1982 r. - Prawo spółdzielcze, powinien określać w szczególności:
1)
zasady funkcjonowania kontroli wewnętrznej;
2)
fundusze oraz zasady gospodarki finansowej.
2.
Zmiana statutu kasy wymaga zatwierdzenia przez Komisję Nadzoru Finansowego.
3.
Komisja Nadzoru Finansowego odmawia zatwierdzenia zmiany statutu kasy, jeżeli zmiana
ta prowadzi do naruszenia przepisów prawa lub bezpieczeństwa gromadzonych w kasie
środków.
Art. 9.
W zakresie niezbędnym do wydawania zgód i zezwoleń określonych niniejszą ustawą Komisja
Nadzoru Finansowego może żądać przedłożenia przez wnioskodawców stosownych informacji
i dokumentów.
Art. 9a.
1.
Kasa może, w drodze Umowa agencyjnaUmowa, przez którą agent zobowiązuje się stale pośredniczyć przy zawieraniu umów na rzecz dającego zlecenie albo zawierać je w jego imieniu, za wynagrodzeniem.Objaśnienie redakcyjne, nie jest tekstem ustawy.Orzeczenia o tym pojęciu, powierzyć przedsiębiorcy lub przedsiębiorcy
zagranicznemu pośrednictwo w zawieraniu i Zmiana umowyModyfikacja treści stosunku umownego po jego zawarciu. W zamówieniach publicznych zmiana umowy jest dopuszczalna wyłącznie w przypadkach i na warunkach określonych w ustawie lub przewidzianych w dokumentach zamówienia.Objaśnienie redakcyjne, nie jest tekstem ustawy.Orzeczenia o tym pojęciu o wykonywanie czynności, o
których mowa w art. 3 ust. 1. Umowę zawiera się w formie pisemnej.
2.
Powierzenie wykonywania czynności, o którym mowa w ust. 1, nie może prowadzić do naruszenia
przepisów prawa ani wpływać niekorzystnie na ostrożne i stabilne zarządzanie kasą,
możliwość wykonywania obowiązków przez biegłego rewidenta upoważnionego do badania
sprawozdań finansowych kasy na podstawie zawartej z kasą umowy oraz ochronę tajemnicy
prawnie chronionej.
3.
Zawarcie umowy, o której mowa w ust. 1, z przedsiębiorcą zagranicznym niemającym miejsca
stałego zamieszkania lub nieposiadającym siedziby na terytorium państwa członkowskiego
Unii Europejskiej lub umowy przewidującej, że powierzone czynności będą wykonywane
poza terytorium Unii Europejskiej, wymaga zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego udzielonego
na wniosek kasy. Do wniosku dołącza się dokumenty dotyczące przedsiębiorcy zagranicznego
lub wykonywania powierzonych czynności poza terytorium Unii Europejskiej. Przepisy
dotyczące państw członkowskich Unii Europejskiej stosuje się również do państw niebędących
państwami członkowskimi Unii Europejskiej, ale należących do Europejskiego Obszaru
Gospodarczego.
4.
Komisja Nadzoru Finansowego nakazuje kasie, w drodze decyzji, zmianę albo Rozwiązanie umowyUstanie stosunku umownego na podstawie zgodnych oświadczeń stron, wypowiedzenia, odstąpienia albo innej podstawy przewidzianej w prawie lub umowie. Skutki rozwiązania zależą od wybranego sposobu zakończenia umowy.Objaśnienie redakcyjne, nie jest tekstem ustawy.Orzeczenia o tym pojęciu, o której mowa w ust. 1, jeżeli:
1)
wykonanie umowy może zagrażać ostrożnemu i stabilnemu zarządzaniu kasą;
2)
przedsiębiorca lub przedsiębiorca zagraniczny będący stroną umowy nie posiada wymaganych
uprawnień niezbędnych do wykonywania tej umowy albo je utracił w trakcie obowiązywania
umowy;
3)
istnieje zagrożenie naruszenia tajemnicy prawnie chronionej;
4)
w państwie, w którym powierzone czynności mają być albo są wykonywane, obowiązujące
prawo uniemożliwia Komisji Nadzoru Finansowego wykonywanie efektywnego nadzoru;
5)
powierzenie wykonywania czynności, o których mowa w art. 3 ust. 1, mogłoby prowadzić
do naruszenia przepisów prawa lub wpływać niekorzystnie na ostrożne i stabilne zarządzanie
kasą lub możliwość wykonywania obowiązków przez biegłego rewidenta upoważnionego do
badania sprawozdań finansowych kasy na podstawie zawartej z kasą umowy.
5.
Decyzja, o której mowa w ust. 4, może być wydana z określeniem terminu.
6.
Od decyzji, o której mowa w ust. 4, kasa może wnieść skargę do sądu administracyjnego
w terminie 14 dni od dnia doręczenia decyzji. Przepisu art. 127 § 3 ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r. - Kodeks postępowania administracyjnego
(Dz. U. z 2018 r. poz. 2096 oraz z 2019 r. poz. 60, 730 i 1133) nie stosuje się.
7.
Komisja Nadzoru Finansowego może, bez konieczności uprzedniego upomnienia na piśmie,
zastosować środki określone w art. 71 ust. 2, w przypadku gdy kasa nie doprowadzi,
zgodnie z treścią decyzji, o której mowa w ust. 4, do zmiany albo rozwiązania umowy.
8.
Do przedsiębiorcy lub przedsiębiorcy zagranicznego, o którym mowa w ust. 1, przepisy
art. 64 ust. 1 i art. 70b stosuje się odpowiednio.
9.
Odpowiedzialności przedsiębiorcy lub przedsiębiorcy zagranicznego, o którym mowa w
ust. 1, wobec kasy za szkody wyrządzone członkom wskutek niewykonania lub nienależytego
wykonania umowy, o której mowa w ust. 1, nie można wyłączyć ani ograniczyć.
10.
Odpowiedzialności kasy za szkody wyrządzone członkom wskutek niewykonania lub nienależytego
wykonania umowy, o której mowa w ust. 1, nie można wyłączyć ani ograniczyć.
11.
Przepisów ust. 1-10 nie stosuje się do pośrednictwa przy zawieraniu umów ubezpieczenia.
Art. 9b.
Kasa może, w drodze umowy zawartej w formie pisemnej, powierzyć przedsiębiorcy lub
przedsiębiorcy zagranicznemu wykonywanie czynności faktycznych związanych z wykonywaniem
czynności, o których mowa w art. 3 ust. 1. Przepisy art. 9a ust. 2-11 oraz przepisy
wydane na podstawie art. 9h stosuje się odpowiednio.
Art. 9c.
Powierzenie wykonywania czynności, o którym mowa w art. 9a i art. 9b, nie może obejmować:
1)
zarządzania kasą w rozumieniu art. 48 ustawy z dnia 16 września 1982 r. - Prawo spółdzielcze, a w szczególności zarządzania ryzykiem związanym z prowadzeniem działalności kasy,
w tym zarządzania aktywami i pasywami, dokonywania oceny zdolności kredytowej i analizy
ryzyka kredytowego;
2)
funkcji kontroli wewnętrznej w kasie.
Art. 9d.
Kasa prowadzi ewidencję umów, o których mowa w art. 9a ust. 1 i art. 9b, zawierającą
co najmniej:
1)
dane identyfikujące przedsiębiorców lub przedsiębiorców zagranicznych, z którymi zostały
zawarte umowy, o których mowa w art. 9a ust. 1 lub art. 9b;
2)
zakres powierzonych czynności i miejsce ich wykonywania;
3)
okres obowiązywania umów.
Art. 9e.
1.
Kasa jest obowiązana do zachowania tajemnicy zawodowej obejmującej wszystkie informacje
dotyczące czynności, o których mowa w art. 3 ust. 1, w tym także informacje uzyskane
w czasie negocjacji, w trakcie zawierania i realizacji umowy, na podstawie której
kasa tę czynność wykonuje.
2.
Dostęp do tajemnicy, o której mowa w ust. 1, mają wyłącznie członkowie organów kasy,
niezależnie od podstawy prawnej pełnienia funkcji członka organu kasy, oraz osoby
pozostające z kasą w Stosunek pracyWięź prawna, w której pracownik zobowiązuje się do pracy określonego rodzaju na rzecz pracodawcy i pod jego kierownictwem, a pracodawca do zatrudniania go za wynagrodzeniem.Objaśnienie redakcyjne, nie jest tekstem ustawy.Orzeczenia o tym pojęciu.
3.
Osoby, o których mowa w ust. 2, są obowiązane do zachowania tajemnicy, zarówno w trakcie
pełnienia funkcji lub pozostawania w stosunku pracy, jak również po zakończeniu pełnienia
funkcji lub ustaniu stosunku pracy.
Art. 9f.
1.
Nie narusza obowiązku zachowania tajemnicy zawodowej, o której mowa w art. 9e ust.
1, przekazywanie informacji objętej tajemnicą zawodową:
1)
w zakresie niezbędnym do należytego wykonania umowy, na podstawie której wykonywane
są czynności, o których mowa w art. 3 ust. 1, lub należytego wykonania czynności pozostających w związku z zawarciem
i wykonaniem tej umowy, w tym także przekazywanie - na zasadzie wzajemności - innym
instytucjom ustawowo upoważnionym do udzielania kredytów informacji o wierzytelnościach oraz o obrotach
i stanach rachunków;
2)
przedsiębiorcy lub przedsiębiorcy zagranicznemu, któremu kasa zgodnie z art. 9a i
art. 9b powierzyła wykonywanie czynności, o których mowa w art. 3 ust. 1, lub czynności
faktycznych związanych z wykonywaniem czynności, o których mowa w art. 3 ust. 1, w
zakresie niezbędnym do należytego wykonywania tych czynności;
2a)
dostawcom świadczącym usługę inicjowania transakcji płatniczej, o których mowa w art. 2 pkt 4d ustawy z dnia 19 sierpnia 2011 r. o usługach płatniczych, w zakresie niezbędnym do świadczenia usługi inicjowania transakcji płatniczej;
2b)
dostawcom świadczącym usługę dostępu do informacji o rachunku, o których mowa w art. 2 pkt 4e ustawy z dnia 19 sierpnia 2011 r. o usługach płatniczych, w zakresie niezbędnym do świadczenia usługi dostępu do informacji o rachunku;
3)
w zakresie, w jakim udzielenie informacji objętych tajemnicą zawodową jest niezbędne
do zawarcia i wykonywania Umowa sprzedażyUmowa, przez którą sprzedawca zobowiązuje się przenieść własność rzeczy i wydać ją kupującemu, a kupujący zapłacić cenę. Jej przedmiotem mogą być także prawa.Objaśnienie redakcyjne, nie jest tekstem ustawy.Orzeczenia o tym pojęciu wierzytelności;
4)
na żądanie Komisji Nadzoru Finansowego, w tym w toku wykonywania czynności kontrolnych;
5)
na żądanie Kasy Krajowej w zakresie niezbędnym do wykonywania przez Kasę Krajową działalności
określonej w ustawie oraz w zakresie niezbędnym do wykonania zawartej z Kasą Krajową
umowy;
5a)
innym kasom, Kasie Krajowej, bankom oraz izbie rozliczeniowej, o której mowa w art. 67 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe, albo spółce handlowej, o której mowa w art. 92bb ust. 1 tej ustawy, w zakresie niezbędnym
do udzielania zbiorczej informacji, o której mowa w art. 13d ust. 1, lub zbiorczej
informacji, o której mowa w art. 9fb;
5b)
innym kasom, bankom oraz izbie rozliczeniowej, o której mowa w art. 67 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe, albo spółce handlowej, o której mowa w art. 92bb ust. 1 tej ustawy, w zakresie niezbędnym
do udzielania informacji, o której mowa w art. 13d ust. 3;
5c)
Szefowi Krajowej Administracji Skarbowej oraz izbie rozliczeniowej, o której mowa
w art. 67 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe, w zakresie niezbędnym do wykonywania odpowiednio zadań i obowiązków, o których mowa
w dziale IIIB ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Ordynacja podatkowa
(Dz. U. z 2019 r. poz. 900, z późn. zm.);
5d)
płatnikowi w rozumieniu ustawy z dnia 19 sierpnia 2011 r. o usługach płatniczych, w zakresie określonym w art. 143b oraz art. 143c ust. 6 tej ustawy;
5e)
dostawcy usług płatniczych w rozumieniu ustawy z dnia 19 sierpnia 2011 r. o usługach płatniczych, w zakresie określonym w art. 143a ust. 1 pkt 2, art. 143b ust. 2 i art. 143c ust.
2 i 5 tej ustawy;
6)
lustratorowi w związku z wykonywaniem przez niego czynności w ramach lustracji, o
której mowa w art. 44 ust. 7;
7)
biegłemu rewidentowi upoważnionemu na podstawie zawartej umowy do badania sprawozdań
finansowych kasy lub jej ksiąg rachunkowych i portfela kredytowego;
8)
adwokatowi lub radcy prawnemu w związku ze świadczeniem pomocy prawnej na rzecz kasy;
9)
w zawiadomieniu o podejrzeniu popełnienia przestępstwa;
10)
instytucjom upoważnionym do gromadzenia, przetwarzania i udostępniania informacji
stanowiących tajemnicę bankową, o których mowa w art. 105 ust. 4 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe;
11)
za wyrażoną na piśmie zgodą osoby, której ta informacja dotyczy;
12)
Policji - jeżeli jest to konieczne do skutecznego zapobieżenia popełnieniu przestępstwa,
jego wykrycia albo ustalenia sprawców i uzyskania dowodów, a także wykrycia i identyfikacji
przedmiotów i innych Korzyść majątkowaPrzysporzenie zwiększające majątek albo pozwalające uniknąć wydatku. W prawie karnym może stanowić cel, skutek lub przedmiot czynu zabronionego.Objaśnienie redakcyjne, nie jest tekstem ustawy.Orzeczenia o tym pojęciu pochodzących z przestępstwa albo ich równowartości,
na zasadach i w trybie określonych w art. 20 ustawy z dnia 6 kwietnia 1990 r. o Policji
(Dz. U. z 2019 r. poz. 161, z późn. zm.);
12a)
Żandarmerii Wojskowej - jeżeli jest to konieczne do skutecznego zapobieżenia popełnieniu
przestępstwa, jego wykrycia albo ustalenia sprawców i uzyskania dowodów, a także wykrycia
i identyfikacji przedmiotów i innych korzyści majątkowych pochodzących z przestępstwa
albo ich równowartości, na zasadach i w trybie określonych w art. 40b ustawy z dnia 24 sierpnia 2001 r. o Żandarmerii Wojskowej i wojskowych organach
porządkowych
(Dz. U. z 2019 r. poz. 518 i 730);
12b)
na żądanie Inspektora Nadzoru Wewnętrznego - jeżeli jest to konieczne dla skutecznego
zapobieżenia przestępstwom lub wykrycia ich sprawców i uzyskania dowodów, a także
wykrycia i identyfikacji przedmiotów i innych korzyści majątkowych pochodzących z
przestępstwa albo ich równowartości, na zasadach i w trybie określonych w art. 11p ustawy z dnia 21 czerwca 1996 r. o szczególnych formach sprawowania nadzoru
przez ministra właściwego do spraw wewnętrznych
(Dz. U. z 2018 r. poz. 2216 oraz z 2019 r. poz. 15, 125 i 2020);
13)
na żądanie sądu lub prokuratora w związku z toczącym się postępowaniem o przestępstwo
lub przestępstwo skarbowe;
14)
na żądanie sądu w związku z prowadzonym Postępowanie spadkowePostępowanie dotyczące ustalenia następstwa prawnego po zmarłym, w szczególności stwierdzenia nabycia spadku, działu spadku lub zabezpieczenia spadku. Jest prowadzone przede wszystkim w trybie nieprocesowym.Objaśnienie redakcyjne, nie jest tekstem ustawy.Orzeczenia o tym pojęciu lub o podział majątku
między małżonkami albo prowadzoną przeciwko osobie fizycznej będącej stroną umowy
sprawą o alimenty lub o rentę o charakterze alimentacyjnym, a także innym postępowaniem
cywilnym, jeżeli informacje nie dotyczą osób trzecich niebędących stroną postępowania;
15)
na żądanie komornika sądowego w związku z toczącym się postępowaniem egzekucyjnym
lub zabezpieczającym albo wykonywaniem postanowienia o zabezpieczeniu spadku lub ze
sporządzaniem spisu inwentarza;
15a)
na żądanie administracyjnego organu egzekucyjnego oraz centralnego biura łącznikowego,
o którym mowa w art. 9 ustawy z dnia 11 października 2013 r. o wzajemnej pomocy przy dochodzeniu podatków,
należności celnych i innych należności pieniężnych
(Dz. U. z 2018 r. poz. 425 oraz z 2019 r. poz. 730 i 2070), w zakresie:
a)
posiadanych przez członka kasy rachunków prowadzonych przez kasę lub posiadanych pełnomocnictw
do dysponowania rachunkami prowadzonymi przez kasę, liczby tych rachunków lub pełnomocnictw,
obrotów i stanów tych rachunków, z podaniem wpływów, obciążeń rachunków i ich tytułów
oraz odpowiednio ich nadawców i odbiorców,
b)
zawartych przez członka kasy umów kredytowych lub umów pożyczki, z podaniem wysokości
zobowiązań wynikających z tych kredytów lub pożyczek, celów, na jakie zostały udzielone,
i sposobu zabezpieczenia ich spłaty
- w związku z prowadzonym postępowaniem egzekucyjnym, postępowaniem zabezpieczającym
oraz wykonywaniem innych czynności wynikających z ustawowych zadań tych organów;
16)
na żądanie organu Krajowej Administracji Skarbowej:
a)
w związku z prowadzoną sprawą o przestępstwo skarbowe lub o wykroczenie skarbowe przeciwko
członkowi kasy, o ile informacje mają związek z tą sprawą, lub
b)
jeżeli jest to konieczne do skutecznego zapobieżenia przestępstwom lub przestępstwom
skarbowym, ich wykrycia albo ustalenia ich sprawców i uzyskania dowodów ich popełnienia,
a także wykrycia i identyfikacji przedmiotów i innych korzyści majątkowych pochodzących
z przestępstwa lub przestępstwa skarbowego albo ich równowartości - w zakresie, o
którym mowa w art. 127a ustawy z dnia 16 listopada 2016 r. o Krajowej Administracji Skarbowej
(Dz. U. z 2019 r. poz. 768, 730, 1520 i 1556);
17)
na żądanie banku upoważnionego do dokonywania czynności obrotu dewizowego w zakresie
ustalenia istnienia wymagalnego zobowiązania stanowiącego podstawę do przekazania
za granicę waluty obcej;
18)
na żądanie Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych, w zakresie wykonywania przez niego
zadań określonych w przepisach o ochronie danych osobowych;
19)
na żądanie Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów w zakresie wykonywania
przez niego zadań określonych w ustawie z dnia 16 lutego 2007 r. o ochronie konkurencji i konsumentów;
19a)
na żądanie Rzecznika Finansowego, w zakresie niezbędnym do realizacji przez niego
zadań określonych w ustawie z dnia 5 sierpnia 2015 r. o rozpatrywaniu reklamacji przez podmioty rynku
finansowego i o Rzeczniku Finansowym
(Dz. U. z 2018 r. poz. 2038, 2215 i 2243 oraz z 2019 r. poz. 875);
20)
na żądanie Prezesa Najwyższej Izby Kontroli lub upoważnionego przez niego kontrolera
w zakresie danych dotyczących jednostki kontrolowanej, niezbędnych do ustalenia stanu
faktycznego w prowadzonym postępowaniu kontrolnym dotyczącym tej jednostki;
21)
na żądanie Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego, Służby Kontrwywiadu Wojskowego, Agencji
Wywiadu, Służby Wywiadu Wojskowego, Centralnego Biura Antykorupcyjnego, Policji, Żandarmerii
Wojskowej, Straży Granicznej, Służby Więziennej, Służby Ochrony Państwa i ich upoważnionych
pisemnie funkcjonariuszy lub żołnierzy w zakresie niezbędnym do przeprowadzenia postępowania
sprawdzającego na podstawie przepisów o ochronie informacji niejawnych;
22)
na żądanie Szefa Centralnego Biura Antykorupcyjnego, w trybie i na zasadach określonych
w art. 23 ustawy z dnia 9 czerwca 2006 r. o Centralnym Biurze Antykorupcyjnym
(Dz. U. z 2019 r. poz. 1921 i 2020);
23)
na pisemne żądanie Zakładu Ubezpieczeń Społecznych w zakresie sporządzania i przekazywania
informacji dotyczących numerów rachunków płatników składek oraz przekazywania danych
umożliwiających identyfikację posiadaczy tych rachunków;
24)
na pisemne żądanie organu wypłacającego świadczenie z ubezpieczenia społecznego lub
zaopatrzenia emerytalnego albo uposażenie w stanie spoczynku w zakresie sporządzania
i przekazywania danych umożliwiających identyfikację współposiadacza (współposiadaczy)
rachunku wspólnego, na który zostały przekazane świadczenia lub uposażenia za okres
po śmierci świadczeniobiorcy;
24a)
na żądanie Szefa Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego, w trybie i na zasadach określonych
w art. 34a ustawy z dnia 24 maja 2002 r. o Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego oraz
Agencji Wywiadu
(Dz. U. z 2018 r. poz. 2387, z późn. zm.);
25)
na żądanie Bankowego Funduszu Gwarancyjnego w zakresie wykonywania przez niego zadań
określonych w ustawie z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania
depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji
(Dz. U. z 2019 r. poz. 795, 730, 1495, 1655, 1798 i 2020);
26)
podmiotowi przejmującemu, instytucji pomostowej lub podmiotowi zarządzającemu aktywami
w zakresie niezbędnym do przeprowadzenia przymusowej restrukturyzacji, w tym użycia
instrumentów przymusowej restrukturyzacji;
27)
na żądanie Ministra Sprawiedliwości w zakresie niezbędnym do wykonywania zadań organu
do spraw informacji zgodnie z art. 14 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 655/2014 z dnia 15
maja 2014 r. ustanawiającego procedurę europejskiego nakazu zabezpieczenia na rachunku
bankowym w celu ułatwienia transgranicznego dochodzenia wierzytelności w sprawach
cywilnych i handlowych
(Dz. Urz. UE L 189 z 27.06.2014, str. 59).
2.
Zakres oraz zasady udzielania informacji przez kasy organom Krajowej Administracji
Skarbowej, organom podatkowym oraz Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej
regulują odrębne przepisy.
3.
Osoby, organy i podmioty wymienione w ust. 1 i 2, w tym także pracownicy lub członkowie
organów tych podmiotów, jeżeli nie są pracownikami, mogą wykorzystywać uzyskane informacje
tylko zgodnie z celem ich przekazania. O ile odrębne przepisy nie stanowią inaczej,
uzyskane informacje nie mogą być ujawniane innym osobom, organom lub podmiotom.
4.
Kasa nie ponosi odpowiedzialności za szkodę wynikającą z ujawnienia tajemnicy zawodowej
przez osoby lub podmioty, którym kasa udzieliła informacji stanowiących tajemnicę
zawodową na podstawie przepisów ustawy.
Art. 9fa.
1.
Podmioty, o których mowa w art. 9f ust. 1 pkt 4, 12-16 oraz 20-23, w granicach uprawnień
wynikających z tych przepisów, a także gmina po uzyskaniu informacji, o której mowa
w art. 13c, z której wynika, że członek kasy zmarł, są uprawnione do uzyskania zbiorczej
informacji, o której mowa w art. 13d ust. 1, w dowolnej kasie.
2.
Podmioty, o których mowa w art. 9f ust. 1 pkt 4, 12-16 oraz 20-23, w granicach uprawnień
wynikających z tych przepisów, są uprawnione do uzyskania informacji, o której mowa
w art. 13d ust. 3, w dowolnej kasie.
Art. 9fb.
Podmiot, o którym mowa w art. 9f ust. 1 pkt 27, w granicach uprawnień wynikających
z tego przepisu, jest uprawniony do uzyskania z Centralnej informacji zbiorczej informacji,
o której mowa w art. 13d ust. 1, z tym że zbiorcza informacja może dotyczyć także
rachunków członka niebędącego osobą fizyczną.
Art. 9g.
Przepisy art. 9e i art. 9f stosuje się odpowiednio do Kasy Krajowej, z tym że w zakresie
tajemnicy zawodowej uwzględnia się wszystkie informacje wytworzone lub pozyskane od
kas w związku z wykonywaniem przez Kasę Krajową działalności określonej w ustawie,
o ile ich ujawnienie mogłoby naruszyć chroniony prawem interes podmiotów, których
te informacje bezpośrednio lub pośrednio dotyczą.
Art. 9h.
Minister właściwy do spraw instytucji finansowych, w drodze rozporządzenia, określi
wykaz dokumentów dotyczących działalności gospodarczej przedsiębiorcy zagranicznego,
dołączanych do wniosku, o którym mowa w art. 9a ust. 3, mając na uwadze zapewnienie
Komisji Nadzoru Finansowego informacji pozwalających na rzetelną i miarodajną ocenę
wpływu zawieranej umowy na ostrożne i stabilne zarządzanie kasą.
